日前新西兰媒体发布重大消息，新西兰各大商业银行冻结数千账户，并要求确认开户人是否属于外国纳税人。此前不久一名华人富豪约7000万纽币资产被冻结，或将充公。


      CRS实战开演，新西兰数千银行账户被冻结

      新西兰最新法律规定，今年起在每年6月30日前，金融机构必须了解其客户是否是其他国家的税务居民，并向税务局（IRD）报告详情。IRD会与经合组织国家分享数据，以打击和防止逃税。

      随后银行纷纷致函客户，让其提供有关海外税务状况的必要信息。6月初，新西兰媒体也放出消息，如果不提供涉外纳税信息，新西兰银行将冻结账户。

      然而仍有人存侥幸心理。据新西兰银行Kiwibank发言人表示，他们在5月底已致函3000名客户，并让对方在14天内提供信息。但是截止到目前，仍然有数千客户没有联系他们所在的银行。

      7月2日，重磅新闻传来！新西兰各大商业银行冻结数千账户，并要求确认开户人是否属于外国纳税人。

      根据媒体公开的数据，目前各大银行冻结账户数量如下：

      Kiwibank：1900
      ANZ：200
      ASB：40
      Westpac：未公开
      BNZ：未公开

      这一新闻引发不少担忧，根据新西兰银行家协会预计，2017年7月1日后开设的账户中，约有8%的账户受到这一政策波及。这些被冻结的账户，资金将无法完成取出等交易。


      全球追缉，华人7000万资产被封

      虽然新西兰银行这一系列大动作，现在才浮出水面。但据《新西兰先驱报》报道，早在去年3月，新西兰高等法院就裁定，并冻结了一名华人富豪在新西兰约7000万纽币的资产。但因法院同时发出了禁止媒体报道的禁令，媒体直到6月底才获准进行报道。

      据悉，该名华人富豪早年移民加拿大，是去年6月中国新华社报道中的一桩涉案资金19亿人民币的特大传销案的在逃人物。目前因涉嫌传销诈骗和洗钱罪，正被加拿大法院起诉。

      实际上，早在新华社报道之前，新西兰警方就接到了ANZ银行的预警，称其账上资金往来十分可疑。为了这个案子，新西兰警方还专程前往中国调查。

      如果该名富豪在其后的审判中败诉，那么这笔在新西兰被冻结的约7000万纽币资产，将会被充公。这将会是新西兰历史上最大的财产充公案。


      中国首次对外交换账户信息将于9月开始

      金融信息各国共享之下，逃税漏税、贪污违法无所遁形。加强境外税收监管、打击跨境逃避税甚至贪腐洗钱，中国CRS进程也到了即将实战的关键时刻。


      2017年7月1日，中国国家税务总局、财政部和“一行三会”发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，要求各金融机构在2018年12月31日之前完成非居民金融账户涉税信息尽职调查工作，收集非居民金融账户相关信息，并计划于2018年9月开始陆续与中国达成金融账户涉税信息交换配对的国家（地区）进行信息交换。

      中国税收居民在配对国家金融账户中的涉税信息也将通过交换，被中国税务机关批量掌握。凡在CRS参与国持有金融账户的中国税收居民，都将会受到CRS的影响。 

      据招商银行《2017中国私人财富报告》显示，2016年，可投资资产1000万元人民币以上的中国高净值人士数量达到158万，2017年高净值人群中拥有境外资产配置的比例为56％，境外资产目的地以香港、美国为主，澳大利亚、加拿大和新加坡升温明显。

      上述国家（地区）中除美国不在签署主管当局协议的国家（地区）之列，其余国家（地区）均签署了主管当局协议，有很大可能加入金融账户涉税信息交换计划。

      CRS启动的压力下，如何正确应对？


      家庭财富安全

      英联邦国家、国家元首是英国女王、国家最高法院为英国上诉法院、政治稳定、司法独立，永久不动产产权。

      离岸财富管理

      国际著名离岸金融中心、税务规划天堂，不会向公民在当地之外的收入、利息、赠与、财产及遗产等征税。

      国际旅行便利

      2017年圣基茨政府又有重大福利放出，经过2016年的努力，圣基茨护照免签已经由132个国家和地区，迅速增长为154个国家和地区。


      良好子女教育

      持有圣基茨护照的子女可在其他发达国家就读国际学校，接受良好的教育。如果想就读如清华、北大等国内高校，只要通过汉语测试即可。

      世界公民

      想去欧美发达国家自由学习、工作、旅行、生活和享受，但又不想坐“移民监”的这类人士。

      移民不移居者

      事业上升期，事业和家庭重心在国内，但需要全球商务旅行和度假自由的富有人士。

      公司股东或高管

      公司很快上市，需要全球避税天堂的国籍和护照来实现其公司海外上市和税务规划的目标。

      财富高净值人士

      超级富豪，需要保障生命和财产安全，实现全球财富配置和税务规划的目标。

      模范父母

      出于计划生育、子女国内教育、子女出国留学等方面考虑，通过身份转换来实现自己目标的父母。

      候鸟养老者

      退休后希望转换生活环境、全球候鸟养老的富有退休养老者。


      飓风优惠期结束后，圣基茨移民局应广大投资人的请求，推出了一系列优惠方案：

      1.在原有的40万美金购房送护照的基础上新增加购买20万美金的房产即送护照的优惠措施。

      申请人如购买20万美金的物业，7年后才可卖出该物业；
      而原有的40万美金送护照方案是5年后就可以卖出该物业。

      2.捐款方案直接降低捐款金额：原有的糖业多元化基金捐款金额是从25万美金起，而新推出的可持续发展基金

      1人移民仅需捐款15万美金；

      主申请人配偶随同申请只需额外增加2.5万美金；
      其它符合条件的申请人，每人只需额外增加1万美金。


      因为海外房产不属于个人金融资产，不在CRS信息交换范围内，因此将资金转投具有升值空间的优质海外房产，也是合理避税、避险的投资方式。
 
      但投资是需要分散和理性的，考虑不动产投资时尤其要注意投资地的税务政策、租金回报和升值空间。
 
      以希腊为例，自2010年爆发主权债务危机以来，房产价格持续走低，并在2012达到谷底，较危机前下降30%。自2013年开始，房价有所缓解并持续升高，目前已经恢复10%左右，但房价仍处于较低水平，还有很大上升空间，正是抄底投资好时机！据希腊统计局的最新数据：2018年希腊的经济增长预计可达2.4%。不仅如此，我国“一带一路”的政策为中希两国的合作带来新契机，将为中国的投资者带来更多的福利和机会，未来希腊投资潜力巨大。当然还有一些其他的欧洲国家如西班牙、葡萄牙、塞浦路斯等也是值得投资人把握的理性投资机遇。


      投资要求： 
      ▪ 购买25万欧元及以上房产
      ▪ 年满18周岁
      ▪ 无犯罪纪录

      项目优势：
      ◈ 造福全家：一人申请，三代获利；
      ◈ 投资金额低：一步获取居留卡的所需投资金额最低的申根国家；
      ◈ 畅行欧洲：希腊是申根国，持“投资人永久居留许可”可自由通行30个欧洲国家；
      ◈ 审核要求简单：无学历、语言、资金来源证明、商业背景要求；
      ◈ 申请周期短：3个月左右；
      ◈ 稳定无风险：投资房地产，保值增值；
      ◈ 无移民监： 投资者在获批后，不需要居住；
      ◈ 无全球征税：投资者可放心发展全球业务；
      ◈ 法制法规健全：与欧盟协调一致的立法和监管体系；
      ◈ 生活便利：希腊英文普及率高，对华人友好 ；
      ◈ 可申请国民身份：投资人在希腊合法居住7年之后可申请国民身份 （子女在希腊上学6年及以上可申请国民身份）。


      选择怎样的规避方案，首先要做的是对自己的资产做系统梳理，了解自己及家人及所控制的企业名下资产的情况，其次要了解资产所在国的参与和执行CRS的基本状况，最重要的还需咨询大洋国际移民，根据自身现状与未来的规划提前布局。